实验01商业银行竞争力评价分析

一、实验目的

了解我国商业银行的竞争格局及竞争力评价分析方法。

二、准备知识

2.1 我国商业银行体系和行业概况

新中国成立到1979的30年中我国一直是由中国人民银行独家承办全国的金融业务，它集中了中央银行与商业银行双重职能于一身，由于受当时体制的限制，银行业务范围十分狭小。1979年改革开放后，我国的金融体制开始发生变化。1979年恢复了中国农业银行和中国银行；1983年重建了中国人民建设银行即后来的中国建设银行；1984年中国工商银行也开始从中国人民银行中分离出来。自此一个完整的商业银行体系开始建立。1986年以后组建了一批全国性和区域性的新兴商业银行和非银行金融机构，包括：交通银行、中信实业银行、深圳发展银行、福建兴业银行、广东发展银行、招商银行、光大银行、华夏银行、上海浦东发展银行以及各地的城市商业银行等。与此同时，四大国有商业银行开始向综合化方向发展，为向商业银行转化奠定了基础。1994年国家开发银行、中国进出口银行和农业发展银行三家政策性银行成立，由他们承担从国有商业银行剥离出来的政策性信贷业务，在组织结构上为商业银行的商业化创造了条件。1995年7月1日《中华人民共和国商业银行法》的实施，标志着四大国有商业银行正式改组为国有独资商业银行，以国有商业银行为主体、多层次商业银行竞争发展的体系已逐步建立。1998年1月1日，中国人民银行取消了已实施多年的对国有银行信贷限额管理，推行真正意义上的资产负责比例管理和风险管理，我国商业银行的商业化改革进一步深化。经过20多年的改革发展，目前我国以形成了以人民银行为领导，国有商业银行为主体，多种金融机构并存、分工协作的金融组织体系。

2.2 我国商业银行的竞争动向

总体上看，我国商业银行将继续呈现多元化的竞争格局：在竞争与合作的关系上，各类银行之间的竞争将进一步加剧，但在竞争中仍然会显现出合作的主流；在市场份额结构上，由于国有银行收缩经营阵线和瘦身策略，外资银行还未形成全面竞争优势，市场份额在激烈的竞争中将会继续向股份制商业银行流动。竞争主要体现出以下一些特点：一是在信息技术、银行再造和金融创新方面展开激烈角逐。由于外资银行带来的观念冲击，国内银行争相利用信息技术进行全方位的资源整合、系统性的银行再造和不间断的金融创新使得银行业的技术差距越来越小，金融创新越来越多，并呈竞争雷同、加速突破的发展态势。二是信用卡、消费信贷、中间业务称为竞争热点。随着市场竞争日趋激烈，加之利率市场化的影响，国内银行纷纷向服务型商业银行转变，通过完善管理信息系统、通讯网络和计算机应用软件配套系统，积极培育和发展一些具有知识智力密集型、有高收益、适应国际化要求的中间业务。同事，经营重心继续向私人银行业务倾斜，通过私人理财中心向高端目标客户提供全方位的投资理财服务，并积极拓展信用卡、住宅按揭和汽车金融等消费信贷领域，并使得这一领域的竞争日益白热化。三是国内金融业跨业合作，交叉渗透加剧。在“分业经营、分业管理”格局下，银行、证券、保险、信托、基金更加倾力于在政策允许范围内共享资源，诸如“银证通”、“银保通”、“银信通”、“银基通”等使得跨业合作日新月异。

2.3 我国商业银行的竞争格局

市场结构是决定企业行为进而决定市场绩效的基本因素。因此，对中国银行业的市场结构进行分析有利于我们找到提高银行市场竞争力的对策。市场结构是指特定的市场中，企业间在数量、份额、规模上的关系以及由此决定的竞争形式。微观经济学按照竞争程度这一标准从厂商数目、产品差异程度、进入市场的难易程度以及厂商对产量和价格的控制程度等方面将市场结构分为四类：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断。而一个特定的市场属于哪种市场机构类型，一般取决于以下几个因素：市场份额、市场集中度、规模经济、产品差别化、市场进入和退出壁垒、市场需求增长率、市场需求的价格弹性和空间分布等。其中最主要的三个因素就是市场份额、市场集中度和进入壁垒，前两个因素主要刻画特定市场中企业间的相互关系，或特定市场的规模、数量分布特征；后一个因素主要刻画市场中企业与市场外潜在的竞争企业的关系。

2.4 我国商业银行竞争力的评价

商业银行的竞争力评价可以从如下几个方面着手：基础竞争力、潜在竞争力和核心竞争力。基础竞争力的比较分析包括：安全性能力比较、流动性能力比较、盈利性能力比较；潜在竞争力的比较分析可以包括：技术要素指标的分析和业务创新能力指标的分析。核心竞争力的比较包括：管理能力评价和创新能力评价。

三、实验内容

    本实验主要通过分析我国主要银行的财务指标来评价我国商业银行的竞争能力，其中包括银行业的市场结构分析和竞争力分析，市场结构分析包括对银行间的市场份额、存款份额、贷款份额及市场集中度的分析。竞争力分析主要是对银行的基础竞争力进行比较分析，这里我们主要通过演示计算流动性能力指标中的贷存比例和盈利性状况指标中的资产利润率来说明实验步骤和过程。

四、实验软件环境

EXCEL 2003

五、实验过程  

5.1 数据收集整理

本实验中我们选取的银行样本为：中国工商银行（工行）、中国农业银行（农行）、中国银行（中行）、中国建设银行（建行）、交通银行（交行）、中信银行（中信）、华夏银行（华夏）、民生银行（民生）、广东发展银行（广发）、深圳发展银行（深发）、招商银行（招行）、福建兴业银行（兴业）和上海浦东发展银行（浦发）。共13间国内商业银行。分析用到的数据包括资产总额、存款总额、贷款总额和利润总额，其中利润总额这里用利息收入和非利息收入代替。研究时间为2006年，所有数据均来自2007年《中国金融年鉴》。最后我们得到整理后的数据如下图5.1所示：

5.2 各指标值的计算

1、市场份额分析计算

这里我们用所有的样本数据和代表整个银行业对应指标的数量值。如用所有样本的资产总额的和代表整个银行业的资产总额，以计算对应银行的份额大小。具体操作过程如下：在B15单元格输入“=SUM(B2:B14)”然后回车，我们可以得到所有样本银行的资产总额的和，如图5.2所示。然后用鼠标单击B15单元格的位置并将鼠标光标移至单元格的右下角待光标变成实心的“十”字形状时按住鼠标左键并向右拖动鼠标到D15的位置，这样我们就可以分别得到各商业银行存款和贷款的总和，如图5.3所示。

接下来我们在单元格F1，G1和H1中分别输入“资产份额占比”、“存款份额占比”和“贷款份额占比”，如图5.4所示。并在F2单元格中输入“=B2/$B$15”并回车我们可以得到工行资产总额占比情况如图5.5所示为25.7%，然后我们用鼠标单击单元格F2并移动光标至单元格的右下角待光标变成实心的“十”字形状时双击鼠标左键，我们可以得到各银行的资产总额占比情况如图5.6所示。接下来我们在单元格G2中输入“=C2/$C$15”并回车然后用鼠标单击单元格G2并移动光标至单元格的右下角待光标变成实心的“十”字形状时双击鼠标左键，可以得到各银行存款份额占比情况。依此我们在单元格H2中输入“=D2/$D$15”并回车然后用鼠标单击单元格H2并移动光标至单元格的右下角待光标变成实心的“十”字形状时双击鼠标左键，可以得到各银行贷款份额占比情况。最后得到结果如图5.7所示。从计算结果我们可以看到在我国的银行业当中四大国有商业银行都是占据着主导地位的。

2、市场集中度分析计算

市场集中度是指在某一特定的市场或产业中，少数较大的企业所占市场份额的大小。一般而言，衡量一个市场集中度高低有两类方法：绝对法和相对法。其中绝对法包括行业集中度指数CRn、赫芬达尔指数HHI，相对法包括洛伦茨曲线法及厂商规模的对数方差法等。这里我们主要选用CRn和HHI指数进行分析。CRn指数是指某行业中前几家最大企业的有关数值的行业比重，其中n通常取4或8.一般来说，这一指标值越高，表明行业垄断性也就高，它综合反应了企业数目和规模分布这两个决定市场结构的重要方面，具有较强的说服力。它的不足之处是不能反应规模最大几家企业的个别情况，也难以说明市场份额和产品差异程度的变化情况。赫芬达尔指数则较好地克服了CRn指数的不足，较好地反映了企业数量及其相对规模，该指标值越大，说明行业的集中度越高，垄断性越强。

计算方法如下：

绝对集中度：

$$CRn=\frac{\sum_{i=1}^{n} X_i}{\sum_{i=1}^{N}X_i}\times 100\%$$

相对集中度：

$$HHI=\sum_{i=1}^{m}\left (\frac{x_i}{\sum_{i=1}^{m}x_i}\right)^{2}$$

在这里我们选取n=4，即分别取中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行来计算我国银行业的市场集中度。

首先计算绝对集中度指标CRn值，具体操作过程如下：我们在F15单元格中输入“=100*SUM(B2:B5)/B15”然后回车，可以得到资产总额的集中度指标为77.88，如图5.8所示。然后我们用鼠标单击单元格F15并移动鼠标至单元格右下角待光标变成实心“十”字形状时拖动鼠标至H15位置，这样我们就可以得到对应的存款总额和贷款总额对应的绝对集中度指标值如图5.9所示。分别为77.86和75.64。

我们可以借鉴产业组织理论中的绝对集中度指标划分市场结构的贝恩方法，对竞争结构进行分类方法，我国银行业的竞争格局是寡占Ⅰ型。具体方法如下表1所示。

接着我们利用HHI指数计算我国银行业的集中度。具体操作过程如下：在I2单元格中输入“=F2^2”并回车，然后用鼠标单击I2单元格并移动鼠标至单元格的右下角待光标变成实心“十”字形状时按住鼠标左键并拖动鼠标至K2单元格，如图5.10所示。然后将鼠标移动至图5.10所示对应粗线框的右下角待光标变成实心“十”字形状时按住鼠标左键并拖动鼠标至K14单元格，如图5.11所示。然后在I15单元格输入“=SUM(I2:I14)”并回车，我们可以得到资产总额的HHI指标值为0.1647，如图5.12所示。接下来我们分别在J15和K15单元格分别输入“=SUM(J2:J14)”和“=SUM(K2:K14)”我们可以分别得到对应的存款总额和贷款总额的HHI指数值分别为：0.1656和0.1565。在利用HHI指数中，如果HHI指数等于0，则表示市场是完全竞争条件；如果HHI指数等于1，则表示市场处于完全垄断市场状态。一般来说，HHI指数越小，即越接近于0，则表示市场的竞争力越大,

3、流动指标和盈利指标计算

流动性指标和盈利性指标有很多，这里我们选择贷存比率和资产利润率来分别度量商业银行的流动性和盈利能力。其中贷存比率为贷款款总额比存款总额，资产利润率为利润总额比资产总额。具体操作过程如下：在单元格L1和M1中分别输入“贷存比率”和“资产利润率”，如图5.14所示。接下来在L2单元格中输入“=100*D2/C2”并回车，在M2中输入“=100*E2/B2”并回车，如图5.15所示。然后同时选择单元格L2和M2，并将光标移动至M2单元格的右下角待光标变成实心“十”字形状时按住鼠标左键并拖动鼠标至单元格M14的位置，我们可以得到对应银行的贷存比率和资产利润率指标值，如图5.16所示。

根据《商业银行法》的规定，贷存比率不得超过75%，一般地贷存比率越大，流动性越差。因为相对稳定的资金来源而言，银行贷款越多，银行的可用资金越少。但是这个比率也不能过低，因为超低的流动性是有机会成本的。从结果来看，我国四大国有商业银行的贷存比率普遍要比股份制银行的小，说明我国国有商业银行的流动性要比股份制商业银行的高。而资产利润率最高的是深发展，最小的是广发。但国有商业银行要普遍低于股份制商业银行。

当然对于银行间的竞争能力评价我们应该通过多方面的指标来考察，这里我们仅仅考察了少数的几个指标值，旨在说明具体的实验方法和实验过程。